IFI, fonds euros, unités de compte, assurance-vie, taxe d’habitation, abattement de 10%, rectification de déclaration, frais de notaire, rescrits, dette privée, fonds ESG, immobilier, SCPI, clause bénéficiaire, produits structurés, stratégie de gestion en assurance-vie, personnes vulnérables, curatelle, tutelle, habilitation familiale, mandat de protection future, don familial et immobilier, don manuel et droits de donation, concubinage et IFI, PEA et succession, private equity
S’informer et agir : une nécessité
En écho à notre dernier « éditorial » (voir VCP #94), un rapport d’information parlementaire « sur la rémunération de l’épargne populaire » a été publié le 14 mai. Selon ses auteurs, l’encours total des placements financiers des ménages a dépassé les 6 000 Mds € en 2024 et augmente chaque année. La quasi-totalité des particuliers possèdent un ou plusieurs livrets d’épargne réglementée (Livret A, LDDS, PEL) avec un encours total d’environ 1 000 Mds € en 2024. 40% des ménages disposent au moins d’un contrat d’assurance-vie, pour un montant global de plus de 2 000 Mds € à la même date. Les Français épargnent. Et ils épargnent beaucoup, comparativement à leurs voisins. Pour autant, ils épargnent mal. Réfractaires à […]
Evolution des recettes de l’IFI
La Direction générale des finances publiques (DGFIP) a rendu sa copie pour ce qui concerne le très mal nommé Impôt sur la fortune immobilière (IFI). En 2024, les recettes de cet impôt ayant remplacé l’Impôt de Solidarité sur la Fortune (ISF) à compter de 2018 a rapporté 2,2 Mds € à l’Etat, en hausse de +11% d’une année sur l’autre.
Cette progression s’explique par la hausse du nombre de foyers redevables (186 000, contre 176 000 l’année précédente). Le patrimoine immobilier moyen déclaré ressort à 2,5 M €, en très légère hausse (+2%).
Au regard de la baisse du prix de la pierre, on peut penser que les contribuables concernés ont réajusté (tardivement) à la hausse l’évaluation de leurs biens. Près de la moitié des ménages concernés résident en Ile-de-France.
Impôts
Vers un retour de la Taxe d’habitation ?
Les retraités vont-ils perdrent leur abattement de 10% ?
Les « frais de notaire » en hausse
Les particuliers concernés par la dématérialisation des rescrits
Placements
Dette privée accessible aux particuliers : attention
L’ESG n’a plus la cote
Immobilier
SCPI : la situation s’améliore lentement
La baisse des taux est-elle déjà finie ?
Où en sont les prix ?
Les Nouvelles
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Le point sur la collecte
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Stratégie de gestion
Comment gérer efficacement la poche en unités de compte de votre assurance-vie ? Quelles zones ou compartiments sectoriels sont à privilégier ou à éviter ? Notre approche de marché et nos choix de gestion dynamiques et arbitrages pour :
Fonds actions européennes
Fonds actions américaines
Fonds actions émergentes
Fonds obligataire
Fonds or/matières premières
Infrastructures et private equity
Fonds immobilier/SCPI/OPCI
Répartition fonds en euros / unités de compte
Poids à consacrer à chaque thématique
Personnes vulnérables : les mesures de protection
Une personne vulnérable est dans l’impossibilité de pourvoir seule à ses intérêts en raison d’une altération de ses facultés mentales ou physiques qui l’empêche d’exprimer sa volonté. Afin de protéger ses intérêts, une mesure de protection peut être prise par un juge des tutelles qui s’appuiera sur une expertise médicale pour déterminer le degré de protection nécessaire. Il désignera également la personne en charge d’assurer cette protection, laquelle peut prendre la forme d’une sauvegarde de justice, d’une curatelle ou tutelle ou encore d’une habilitation familiale.
La sauvegarde de justice
La curatelle ou la tutelle
L’habilitation familiale
Le mandat de protection future
Don familial et immobilier : un nouveau dispositif
A la suite de la promulgation de la loi de Finances du 14 février 2025, les dons d’argent consentis dans le cadre familial sont exonérés de droits à payer si la somme donnée a pour but l’acquisition d’un logement neuf ou le règlement de travaux de rénovation énergétique. Il existe évidemment des limites que nous détaillons ci-dessous. Pour autant, ce coup de pouce intergénérationnel peut s’avérer très significatif. Attention, cette niche va prendre fin rapidement. Dès lors, si vous souhaitez gratifier et aider un membre de votre famille, ne tardez pas.
Quelques rappels sur les donations de somme d’argent
Une donation à « visée » immobilière
Des détails à connaître
Révéler un don manuel en différant le paiement des droits de donation
Concubinage : quid de la déclaration d’IFI ?
Vaut-il mieux détenir un PEA ou un compte-titres d’un point de vue successoral ?
Investir dans la défense européennes via des actifs non-cotés
La fiscalité de l’or physique
En cas d’achat d’or physique
En cas de vente d’or physique
Comment déclarer ?
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